40 RECOMENDACIONES GAFI PDF

Versin adoptada el 15 de febrero de El mandato del GAFI es fijar estndares y promover la implementacin efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferacin y otras amenazas a la integridad del sistema financiero internacional. En colaboracin con otras partes involucradas a nivel internacional , el GAFI tambin trata de identificar vulnerabilidades a nivel nacional para proteger el sistema financiero internacional de usos indebidos. Las Recomendaciones del GAFI constituyen un esquema de medidas completo y consistente que los pases deben implementar para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, as como tambin el financiamiento de la proliferacin de armas de destruccin masiva.

Author:Vizshura Kak
Country:France
Language:English (Spanish)
Genre:Video
Published (Last):17 February 2008
Pages:258
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Algunas de estas Notas Interpretativas han sido actualizadas en la Revisiуn de las cuarenta Recomendaciones para reflejar los cambios introducidos en las mismas. Recomendaciуn 8 La Recomendaciones del GAFI deberнan aplicarse en particular a los seguros de vida y a otras formas de inversiуn ofrecidas por las compaснas de seguros, mientras que la Recomendaciуn 29 se aplica a todo el sector de seguros.

Recomendaciones 8 y 9 Oficinas de Cambio Introducciуn Las oficinas de cambio constituyen un eslabуn importante en la cadena del blanqueo de capitales, debido a la dificultad de seguir la pista del origen del dinero una vez que ha sido cambiado. Diversos ejercicios de tipologнas llevados a cabo por el GAFI han mostrado un incremento de la utilizaciуn de las oficinas de cambio en las operaciones de blanqueo de capitales.

Por consiguiente, serнa importante adoptar medidas eficaces en este campo. Esta Nota Interpretativa aclara la aplicaciуn de las Recomendaciones del GAFI relativas al sector financiero a las oficinas de cambio y, cuando asн es conveniente, define las opciones en esta materia.

Definiciуn de las Oficinas de Cambio A efectos de esta Nota, las oficinas de cambio se definen como instituciones que llevan a cabo operaciones de cambio de moneda al por menor en metбlico, por cheque o tarjeta de crйdito.

Las operaciones de cambio que se realizan ъnicamente como elementos accesorios de la actividad principal de un negocio estбn cubiertas ya por la Recomendaciуn 9. Por consiguiente, tales operaciones estбn excluidas del бmbito de aplicaciуn de esta Nota. Medidas necesarias aplicables a las oficinas de cambio Para luchar contra la utilizaciуn de las oficinas de cambio para el blanqueo de capitales, las autoridades competentes deberнan tomar medidas destinadas a conocer la existencia de todas las personas fнsicas o jurнdicas que, como actividad profesional, realizan operaciones de cambio de moneda.

Los miembros del GAFI deberнan disponer, como mнnimo, de un sistema eficaz por el cual las oficinas de cambio serнan conocidas o declaradas a las autoridades competentes ya sean de regulaciуn o de prevenciуn y represiуn. Podrнa lograrse este propуsito solicitando a las oficinas de cambio que presentaran en el organismo designado una simple declaraciуn que contuviera la informaciуn adecuada sobre la propia instituciуn y sus directivos. El organismo en cuestiуn podrнa bien dar acuse de recibo o bien una autorizaciуn tбcita, considerбndose otorgada por la ausencia de expresiуn de objeciones.

Los miembros del GAFI podrнan tambiйn considerar la posibilidad de introducir un procedimiento de autorizaciуn formal. Las personas que desearan establecer oficinas de cambio tendrнan que presentar una solicitud a la autoridad designada, capacitada para conceder las autorizaciones caso por caso.

La solicitud de autorizaciуn deberнa contener las informaciones establecidas por la autoridad, pero deberнa, como mнnimo, contener informaciуn detallada sobre la instituciуn solicitante y sus directivos. La autorizaciуn serнa concedida siempre que la oficina de cambio satisfaciera las condiciones especнficas relativas a sus directivos y accionistas, e incluyendo los criterios de "competencia y honorabilidad".

Otra opciуn que se podrнa considerar consistirнa en una combinaciуn de los procedimientos de declaraciуn y de autorizaciуn. Las oficinas de cambio tendrнan que notificar su existencia a una autoridad designada, pero no necesitarнan una autorizaciуn para empezar a operar. La autoridad competente tendrнa libertad para aplicar los criterios de "competencia y honorabilidad" a los gestores de las oficinas de cambio una vez que la oficina hubiera iniciado su actividad, y si asн fuere conveniente, prohibir a la oficina de cambio que prosiguiera sus actividades.

En el caso de que las oficinas tuvieran la obligaciуn de realizar una declaraciуn de actividad o una solicitud de inscripciуn, la autoridad designada que podrнa ser un organismo pъblico o un organismo autorregulador podrнa estar autorizada para publicar la lista de oficinas de cambio registradas.

Al menos deberнa llevar un archivo informбtico de oficinas de cambio. Esa autoridad estarнa tambiйn facultada para emprender acciones contra las oficinas de cambio que realizaran operaciones sin haber hecho una declaraciуn de actividad o sin haber sido registradas.

Como se prevй en las Recomendaciones 8 y 9 del GAFI, las oficinas de cambio deberнan estar sometidas a las mismas disposiciones contra el blanqueo de capitales que cualquier otra instituciуn financiera. Por tanto, las Recomendaciones del GAFI en materia financiera deberнan ser aplicables a las oficinas de cambio. Las obligaciones relativas a la identificaciуn, la comunicaciуn de transacciones sospechosas, la diligencia debida y la conservaciуn de documentos tienen una especial importancia.

Para garantizar la aplicaciуn efectiva de las obligaciones en materia de lucha contra el blanqueo de capitales por parte de las oficinas de cambio, deberнan establecerse y mantenerse mecanismos de vigilancia de este cumplimiento. En caso de existir una autoridad de registro para oficinas de cambio o un organismo que recibiera las declaraciones de actividad de las oficinas de cambio, este ъltimo podrнa encargarse de esta funciуn. Pero la vigilancia podrнa realizarse tambiйn por otras autoridades designadas realizбndose por йstas directamente o a travйs de la intervenciуn de terceras partes tales como sociedades de auditorнa.

Se deberнan tomar las medidas pertinentes contra las oficinas de cambio que no respetaran las obligaciones en materia de lucha contra el blanqueo de capitales. El sector de las oficinas de cambio tiende a estructurarse contrariamente a los bancos sin organismos representativos nacionales que pudieran actuar como intermediarios en las relaciones con las autoridades.

Por este motivo, es importante que los miembros del GAFI establezcan medidas eficaces para asegurarse de que las oficinas de cambio sean conscientes de sus responsabilidades contra el blanqueo de capitales y asegurar la transmisiуn a esas entidades de informaciones tales como directrices sobre tipos de transacciones sospechosas.

En este sentido, serнa ъtil fomentar el desarrollo de asociaciones profesionales. Recomendaciones 11 y 15 a 18 Cuando fuese necesario para conocer la identidad real del cliente y para evitar que las entidades jurнdicas puedan ser utilizadas de forma abusiva por personas fнsicas como un medio para operar en realidad con cuentas anуnimas, y si la informaciуn no pudiera obtenerse de otro modo a travйs de registros pъblicos o de otras fuentes fiables, las instituciones financieras deberнan solicitar del cliente informaciуn y actualizar esa informaciуn sobre sus principales propietarios o beneficiarios.

Si el cliente no tuviera tal informaciуn, la instituciуn financiera deberнa solicitar al cliente informaciуn sobre quien detente el control real del negocio. Si no se pudiera obtener la informaciуn adecuada, las instituciones financieras deberнan prestar una atenciуn particular a las relaciones comerciales y a las transacciones con el cliente.

Si fundбndose en la informaciуn facilitada por el cliente u obtenida por otras fuentes, la instituciуn financiera tuviera motivos para creer que la cuenta del cliente estб siendo utilizada en operaciones de blanqueo de capitales, la instituciуn financiera deberнa cumplir la legislaciуn, reglamentos, directivas o acuerdos que sean aplicables en relaciуn con la notificaciуn de transacciones sospechosas o el cese de los negocios con tales clientes.

Recomendaciуn 11 Los bancos u otras instituciones financieras deberнan conocer la identidad de sus propios clientes, aunque йstos fueran representados por abogados, para descubrir y prevenir transacciones sospechosas, asн como para poder responder rбpidamente a los requerimientos de informaciуn o incautaciуn de las autoridades competentes. Por consiguiente, la Recomendaciуn 14 se aplica tambiйn al caso en que un apoderado actuase como intermediario en materia de servicios financieros.

Como los tйrminos de la Recomendaciуn 14 sugieren que "todas" las transacciones estбn comprendidas, debe interpretarse que se aplica a las transacciones interbancarias.

Recomendaciуn 15 En aplicaciуn de la Recomendaciуn 15, las instituciones financieras deberнan comunicar las operaciones sospechosas aъn cuando consideren que dichas operaciones guardan tambiйn relaciуn con cuestiones fiscales. Los paнses deben tener en cuenta que los blanqueadores de capitales pueden alegar, entre otras razones, que sus operaciones se refieren a cuestiones fiscales, con el fin de disuadir a las instituciones financieras de la obligaciуn de comunicar toda operaciуn sospechosa.

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